Faktor oraz faktorant — kim są
Faktoring staje się coraz bardziej popularnym narzędziem finansowym wśród przedsiębiorców. Warto jednak zadać sobie pytanie, kim właściwie jest faktor i jakie pełni funkcje? Czym różni się od faktoranta i dlaczego te role są kluczowe w procesie faktoringu? Poznaj tajniki tego mechanizmu, zrozum jego działanie i dowiedz się, jak może wspomóc rozwój twojej firmy.
Wprowadzenie do faktoringu
Faktoring to forma finansowania, która umożliwia firmom szybkie uzyskanie gotówki po wystawieniu faktury. Instytucja finansowa (faktor) wykupuje nie przeterminowane wierzytelności z tytułu sprzedaży towarów lub usług, co pomaga przedsiębiorstwom uwolnić środki zamrożone w fakturach z odroczonym terminem płatności.
Dzięki tej usłudze firmy mogą poprawić swoją płynność finansową i zmniejszyć ryzyko prowadzenia działalności oraz oczekiwanie na środki finansowe. Umowa faktoringowa zawierana jest między przedsiębiorstwem (faktorantem) a firmą świadczącą usługi faktoringu (faktorem).
Kim jest faktor?
Faktor to instytucja finansowa, specjalizująca się w faktoringu — oferująca firmom szybki dostęp do gotówki w zamian za sprzedaż wierzytelności. Firma faktoringowa wypłaca faktorantowi część wynagrodzenia za sprzedane towary lub usługi, a następnie samodzielnie dochodzi spłaty całości faktury od odbiorcy. Faktor może świadczyć różne rodzaje usług faktoringowych, kluczowy podział dla faktoringu sprzedażowego to faktoring bez regresu (pełny) i faktoring z regresem (niepełny).
Rola faktora w faktoringu
Faktor zapewnia przedsiębiorstwom płynność finansową, umożliwiając im szybkie uzyskanie gotówki po sprzedaży towarów lub usług — eliminując konieczność czekania na zapłatę.
Monitorując płatności oraz administrując należnościami, faktor na bieżąco kontroluje terminowość regulowania zobowiązań przez klientów. W razie opóźnień stosuje różne metody uzyskania zapłaty zobowiązania, między innymi takie jak monity telefoniczne, pisemne oraz ostatecznie windykację, zwiększając efektywność ściągania należności. Usługi faktora obejmują również dodatkowe wsparcie w aspektach jakich przedsiębiorca samodzielnie nie jest w stanie zastosować, takich jak ocena potencjalnych kontrahentów i zarządzanie ryzykiem niewypłacalności, co przyczynia się do stabilności finansowej przedsiębiorstwa.
Kim jest faktorant?
Faktorant to przedsiębiorca (podmiot osobowy lub prawny) , który wystawia faktury z odroczonym terminem płatności — co powoduje że przez pewien czas nie ma dostępu do należnych mu środków za wykonaną usługę lub sprzedany towar. W ramach umowy faktoringu, korzystając z usług faktora, przekazuje swoje faktury, aby uzyskać wcześniejszy dostęp do swojej gotówki. Dzięki temu otrzymuje usługę zabezpieczenia przed zatorami płatniczymi. Obecnie rozwiązanie jest coraz częściej stosowane nawet wśród mniejszych przedsiębiorstw. Mogąc skorzystać z usług faktoringowych, zwiększając swoje możliwości finansowe.
Różnice pomiędzy faktorem a faktorantem
Faktor i faktorant pełnią różne role w umowie faktoringu — faktor to instytucja finansowa nabywająca wierzytelności, podczas gdy faktorant to przedsiębiorca sprzedający te wierzytelności. Faktor zajmuje się ściąganiem wierzytelności, co pozwala faktorantowi skoncentrować się na działalności biznesowej i operacyjnej.
Jak faktoring wspiera firmę?
Faktoring znacząco poprawia płynność finansową przedsiębiorstw — umożliwia szybkie uzyskanie środków z wystawionych faktur, co pomaga w bieżącym zarządzaniu wydatkami. Dla firm oferujących odroczone terminy płatności jest to prawdziwe wybawienie, pozwalając na wcześniejsze otrzymanie pieniędzy. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą inwestować w rozwój, pozyskując nowe zamówienia, poszukując nowych kanałów sprzedaży lub bardziej rentownych kanałów zakupów, skupiając się na potrzebach stricte biznesowych – zwiększają obroty firmy.
Co więcej, faktoring wspiera dobre relacje z kontrahentami poprzez możliwość wydłużenia terminów płatności dla odbiorcy, co może skutkować uzyskaniem zwiększonych zamówień i dodatkowych rabatów. Firmy korzystające z faktoringu mogą również lepiej negocjować warunki zakupu, co prowadzi do oszczędności.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Faktoring jest zróżnicowaną usługą, co pozwala na dostosowanie jej do konkretnych potrzeb przedsiębiorstw.
Najpopularniejsze rodzaje faktoringu to:
- Faktoring niepełny (z regresem): W przypadku tej formy ryzyko niewypłacalności kontrahentów spoczywa na faktorancie. Choć firma faktoringowa podejmuje działania mające na celu odzyskanie należności od kontrahenta, ostatecznie może zwrócić się do faktoranta o zwrot środków, jeśli dłużnik nie zapłaci.
- Faktoring pełny (bez regresu): W tym modelu ryzyko niewypłacalności kontrahenta przejmuje firma faktoringowa. Należności będące przedmiotem faktoringu objęte są ochroną ubezpieczeniową, a w przypadku braku płatności, po przeprowadzeniu procedur windykacyjnych, firma faktoringowa może skorzystać z polisy ubezpieczeniowej.
- Faktoring mieszany: To połączenie cech faktoringu pełnego i niepełnego. Ryzyko niewypłacalności kontrahenta jest dzielone między faktoranta i faktora, do określonego poziomu.
Faktoring można również podzielić na podstawie obszaru geograficznego:
- Faktoring krajowy: Usługa skierowana do przedsiębiorstw działających na rynku krajowym, czyli sprzedających produkty lub usługi w Polsce.
- Faktoring międzynarodowy (faktoring eksportowy oraz importowy): Wybierany przez firmy sprzedające swoje produkty lub usługi na rynkach zagranicznych.
Inny podział faktoringu dotyczy przedmiotu finansowania:
- Faktoring należności (klasyczny/wierzytelnościowy): Obejmuje finansowanie należności faktoranta. W tym przypadku faktor wykupuje wierzytelności przedsiębiorstwa.
- Faktoring odwrotny (zakupowy/dłużny): Dotyczy finansowania zobowiązań faktoranta. Faktor opłaca zobowiązania przedsiębiorstwa wobec jego dostawców.
Ze względu na jawność umowy, wyróżniamy:
- Faktoring jawny: Odbiorca jest informowany o zawarciu umowy faktoringowej i otrzymuje zawiadomienie o cesji należności. Płatności są dokonywane na dedykowany rachunek faktora.
- Faktoring cichy (tajny): Odbiorca nie jest informowany o zawarciu umowy faktoringowej. W takim przypadku faktorant kontynuuje obsługę płatności, a dłużnik dokonuje zapłaty bezpośrednio na rzecz faktoranta, bez wiedzy o cesji należności.
Rozważając różne rodzaje faktoringu, przedsiębiorcy mogą wybrać usługę najlepiej dopasowaną do swojej firmy, co pozwala im świadomie zarządzać swoimi finansami i minimalizować ryzyko związane z niewypłacalnością kontrahentów.
Jak wybrać odpowiedniego faktora?
Wybór faktora to kluczowa decyzja, której nie należy podejmować pochopnie. Najpierw należy przestudiować różne formy faktoringu, analizując dokładnie koszty, aby wybrać najkorzystniejszą ofertę. Istotne jest sprawdzenie wiarygodności firmy faktoringowej – warto przeanalizować opinie innych przedsiębiorców oraz doświadczenie firmy. Szczególnie jeśli dana firma należy do Polskiego Związku Faktorów, może to dodatkowo świadczyć o jej renomie.
Dokładna analiza umowy faktoringowej jest niezbędna; zwróć uwagę na koszty prowizji od faktur oraz dodatkowe opłaty za usługi, takie jak monitorowanie należności, sprawdzanie kontrahenta, opłatę za niewykorzystany limit czy administrowanie faktur. Po porównaniu kilku ofert warto wybrać dwie lub trzy i przystąpić do negocjacji – pozwoli to uzyskać korzystniejsze warunki współpracy. Pamiętaj, że znaczenie ogromne ma relacja z faktorem i poziom obsługi czyli szybkiego reagowania na zmiany w Twojej firmie oraz minimalizm dokumentacyjny, jak również czas wypłaty środków finansowych z faktury. Staranność w tych krokach zapewni, że wybór faktora będzie trafny i przyniesie korzyści firmie.
Zalety i wady faktoringu
Faktoring, jak każda usługa, posiada wiele zalet, ale również i wad. Do zalet niewątpliwie należą poprawa płynności finansowej, pełna dowolność w tym, na co przedsiębiorca chce wydać uzyskane środki oraz wsparcie faktora w egzekwowaniu należności.
Myśląc o wadach faktoringu, trzeba poruszyć aspekt kosztów, czyli zastosowanych prowizji, odsetek czy też opłat za dodatkowe usługi. Przedsiębiorcy również obawiają się pogorszenia relacji z kontrahentami. Dlatego ważnym jest abyś na etapie nawiązania umowy i rozpoczęcia finansowania zadbał o pełną współpracę z faktorem w aspekcie powiadomień Twoich kontrahentów oraz w trosce o finanse firmy zadbał, aby środki uzyskane wcześniej, odpowiednio wykorzystać dla podniesienia rentowności biznesu.
Faktoring, jako dynamicznie rozwijające się rozwiązanie finansowe, zyskuje coraz większą popularność wśród przedsiębiorców — szczególnie w kontekście poprawy płynności finansowej. Pozwala on skrócić czas oczekiwania na płatności za faktury z odroczonym terminem, umożliwiając uzyskanie środków finansowych natychmiast po wystawieniu faktury.
