Źródła finansowania przedsiębiorstw

Prowadząc firmę, możesz skorzystać z wewnętrznych i zewnętrznych źródeł finansowania. Są to zasoby środków pieniężnych, które umożliwiają prowadzenie bieżącej działalności lub zrealizowanie nowego przedsięwzięcia. Źródła finansowania majątku firmy wykazuje się w bilansie, a konkretniej – w pasywach. Co jeszcze warto o nich wiedzieć?

Rodzaje źródeł finansowania

Metody pozyskiwania środków finansowych są ściśle powiązane z aktualnym etapem rozwoju firmy, jej zasięgiem i perspektywami rozwoju.

Źródła finansowania firmy można podzielić:

• ze względu na dostęp kapitału:
  • źródła wewnętrzne:
    • wkład własny;
    • amortyzacja;
    • zysk zatrzymany;
  • źródła zewnętrzne:
    • emisja akcji;
    • venture capital;
    • pozyskanie nowego udziałowca;
    • anioły biznesu;
• ze względu na źródło pochodzenia kapitału:
  • kapitał obcy;
  • kapitał własny;
• ze względu na okres wykorzystania kapitału
  • krótkoterminowy:
    • faktoring;
    • kredyt handlowy/kupiecki;
    • pożyczka pozabankowa;
    • emisja krótkoterminowych papierów dłużnych;
  • długoterminowy:
    • leasing;
    • forfaiting;
    • franchising;
    • emisja obligacji;
    • subwencje i dotacje.

Wybór odpowiedniej metody finansowania ułatwi Ci prowadzenie firmy i realizację celów.

Najpopularniejsze instrumenty finansowe dla przedsiębiorstw

Prowadząc biznes, przedsiębiorcy stoją przed różnego rodzaju wyzwaniami. W wielu przypadkach w ich realizacji może pomóc zewnętrzne finansowanie. Najlepiej dopasować rozwiązanie do specyfiki Twojej firmy i branży, w której działasz. W ten sposób odczujesz realne korzyści ze wsparcia, m.in. w postaci dodatkowych środków lub dzięki szybszym rozliczeniom z kontrahentami. W realizacji celów pomogą praktyczne instrumenty finansowe.

Najpopularniejsze formy finansowania przedsiębiorstw to:

• kredyt bankowy;
• faktoring;
• leasing.

Przez lata kredyt i leasing dominowały na rynku. Jednak w ostatnich dwóch latach to faktoring cieszy się rosnącą popularnością. Wartość rynku w tym okresie wzrosła o ponad 25%! 

Kredyt bankowy, jako źródło finansowania przedsiębiorstwa

W sytuacji, gdy w gospodarce pojawia się ochłodzenie, a banki stają się bardziej zachowawcze, pozyskanie kredytu jest coraz trudniejsze. Jednak niezależnie od sytuacji, w jakiej znajduje się rynek, firma ubiegająca się o finansowanie musi mieć zdolność kredytową. Potrzebna jest także historia działalności gospodarczej i pozytywna ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa.

Banki często wymagają udziału własnego w przypadku kredytów inwestycyjnych i zabezpieczeń nawet w przypadku finansowania obrotowego. W zależności od produktu ustalane są terminy spłat (raty) i dodatkowe warunki. W przypadku kredytu obrotowego może to być określony poziom obrotów na rachunku bankowym czy utrzymanie wskaźników finansowych w ustalonych przedziałach.

Zalety kredytu bankowego to: możliwość bieżącego finansowania firmy i skomplikowanych inwestycji, dostosowanie go do skali działania firmy, a także niezależna ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa.

Źródła finansowania przedsiębiorstw: faktoring

Faktoring to skuteczny sposób zwiększenia płynności finansowej firmy. Usługa polega na sprzedaży nieuregulowanej jeszcze faktury firmie faktoringowej, która w zamian za to wypłaca określoną kwotę. Otrzymane środki można wykorzystać na dowolny cel – np. inwestycje, uregulowanie zobowiązań podatkowych czy wypłatę wynagrodzeń pracownikom.

Faktoring można podzielić na wariant z przejęciem ryzyka, w którym to firma faktoringowa przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta (dłużnika), oraz bez przejęcia ryzyka.

Faktoring pozwala firmie na udzielanie dłuższych terminów płatności, co wpływa na jej konkurencyjność na rynku. Jest to także szybka i łatwo dostępna forma finansowania, która może osiągnąć poziom nawet 100% wartości faktury.

Zalety faktoringu to: szybka poprawa płynności finansowej, mniejsze ryzyko zatorów płatniczych, proste procedury, lepsza wiedza o kontrahentach i większe bezpieczeństwo relacji biznesowych.

Leasing w firmie

Leasing to umowa cywilnoprawna, dzięki której przedsiębiorca może korzystać z wybranego środka trwałego należącego do firmy leasingowej. Najczęściej są to samochody osobowe, dostawcze, ciężarowe, a także maszyny lub urządzenia przemysłowe. Istnieje leasing operacyjny (minimum 40% okresu amortyzacji) i finansowy (dowolny okres) – w obu przypadkach po zakończeniu umowy można stać się właścicielem przedmiotu. Leasing operacyjny umożliwia wykup na korzystnych warunkach lub zwrócenie używanego przedmiotu leasingodawcy. 

Zalety leasingu to: duża dostępność, niska wpłata własna, uproszczone procedury, elastyczne warunki umowy, brak negatywnego wpływu na zdolność kredytową. Nowoczesne rozwiązania obejmują także leasing zwrotny, pozwalający odmrozić kapitał i nadal korzystać ze sprawdzonego środka trwałego.

Przedsiębiorcy mają do wyboru wiele źródeł finansowania dla swojej firmy: od sięgnięcia do kapitału własnego, przez pozyskanie obcego, po środki pozabankowe i dotacje. Kredyty bankowe, faktoring oraz leasing są najpopularniejszymi formami finansowania przedsiębiorstw. Każda z tych metod zapewnia niezbędne wsparcie w postaci dodatkowych środków lub szybszych rozliczeń z kontrahentami.

Przed wyborem instrumentu finansowego należy dokładnie przeanalizować swoje potrzeby, aby wybrać najlepszą dla siebie opcję.

Szukasz rozwiązań dla swojej firmy? Skontaktuj się z naszym konsultantem i poznaj swoje korzyści ze współpracy.